フリーランス1年目、手元にいくら残る？

あなたの数字を入れてください

内訳

国民健康保険料の中身

国民健康保険料は、実際には前年の所得で決まります。独立1年目の保険料は会社員時代の給与で計算されるので、ここで出している額は「この所得ならいくらか」であって、 1年目に実際に届く納付書の額とは違います。

市区町村ごとに料率も均等割額も違います。この額は東京都特別区（23区）の令和8年度の統一保険料率によるもので、全国の平均でも、あなたの自治体の額でもありません。正確な額はお住まいの市区町村の国保の窓口で聞けます。

青色申告65万円を取るための要件

1年目にやることと、その期限

1. 開業から1か月以内

   開業届（個人事業の開業・廃業等届出書）

   税務署に出します。出しても税金は変わりませんが、青色申告をするには事業として申告している必要があります。

   出さないとどうなるか：出さなくても罰則はありません。ただし屋号での銀行口座を作るときなどに求められます。

2. 開業から2か月以内（1月1日〜15日の開業なら3月15日まで）

   青色申告承認申請書

   これを出さないと、その年は白色申告しかできません。開業届と一緒に出すのが確実です。

   出さないとどうなるか：★1年分の青色申告特別控除（最大65万円）をまるごと失います。翌年からやり直しになります。

3. 翌年2月16日〜3月15日

   所得税の確定申告

   1年分（1月1日〜12月31日）の所得を申告します。還付だけなら1月1日から出せます。

   出さないとどうなるか：遅れると無申告加算税と延滞税がかかり、青色申告特別控除も55万円・65万円から10万円に下がります。

4. 翌年3月15日

   消費税の課税事業者選択届出書など（該当する場合）

   インボイス登録に関する届出も、期限が決まっているものがあります。

   出さないとどうなるか：翌年分からの適用になります。

5. 翌年3月31日

   消費税の確定申告（インボイス登録者のみ）

   所得税の期限（3月15日）とは違います。インボイス発行事業者になっている人だけが対象です。

   出さないとどうなるか：遅れると無申告加算税と延滞税がかかります。

6. 翌年6月ごろ

   住民税の納付書が届く

   確定申告の内容から市区町村が計算して送ってきます。自分で申告する必要はありません。6月・8月・10月・翌1月の4回払いです。

   出さないとどうなるか：★1年目は住民税がかからず、2年目から一気に来ます。ここでお金が足りなくなる人が多いところです。

このツールが計算していないこと

• 配偶者控除・扶養控除・生命保険料控除・iDeCoなどの所得控除は入れていません。これらがあると税額は下がります。
• 個人事業税（所得290万円を超える部分に業種ごとに3〜5%）は入れていません。1年目はかかりません。
• 国民健康保険料は前年の所得で決まりますが、このツールは当年の所得で計算しています。1年目の実際の納付書とは違います。
• 消費税は売上を税込とみなし、2割特例（売上税額の2割）で計算しています。原則課税・簡易課税は扱っていません。
• 減価償却・棚卸資産・専従者給与は経費の欄にまとめて入れてください。